부서에서 상품권을 나눠주는 일을 맡게 될 것 같은데 절차를 잘 몰라서요. 품의 올릴 때 미리 수령자 명단을 첨부하는 게 맞는지, 아니면 실제로 나눠준 뒤에 대장을 만들어 사후로 붙이는 게 맞는지 헷갈립니다. 회사마다 다르겠지만 일반적인 순서가 궁금하네요.
증빙도 어디까지 남겨야 하는지 감이 안 잡힙니다. 번호 단위로 누가 어떤 걸 가져갔는지까지 기록해야 하는 건지, 아니면 인원수와 총액만 맞으면 되는 건지요. 나중에 감사에서 문제 삼는 포인트가 보통 어디인지도 알고 싶습니다.
그리고 중간에 퇴사하거나 휴직해서 못 받은 인원이 생기면 그 부분은 어떻게 정리하시는지 궁금합니다. 다들 실무에서는 어떤 식으로 처리하시나요?
댓글 3
- 돌다리두번
회사 내부 규정이랑 감사 기준이 제일 우선이라 여기서 나오는 일반론만 믿고 진행하면 나중에 곤란해질 수 있습니다. 먼저 재무팀이나 감사 담당에 서면으로 물어서 답을 남겨두시는 게 안전해 보여요. 다만 수령 확인 서명은 개인 단위로 받아두는 편이 나중에 소명할 때 부담이 덜할 것 같고, 미수령분은 반납 처리 흔적을 따로 남기는 쪽이 무난해 보입니다.
- 선물고민중
회사마다 규정이 달라서 단정하긴 어렵지만, 보통은 품의 단계에서 지급 대상과 예상 인원을 넣고 실제 수령 확인은 사후에 서명 대장으로 붙이는 식으로 알고 있습니다. 감사에서는 총액보다 수령 확인 서명이 비어 있거나 잔여분 처리 기록이 없는 부분을 많이 본다고 들었어요. 미지급분은 반납해서 재고로 남겨두고 사유를 적어두는 편이 안전할 것 같은데, 정확한 건 사내 회계팀에 한 번 확인해보시는 게 좋겠습니다.
- 봄날의커피
회사 내부규정에 지급대장 서식이 따로 정해져 있는지부터 확인해 보셨나요? 보통은 품의 단계에서 예정 인원과 총액으로 올리고, 실제 수령 확인은 서명 받은 대장으로 사후에 붙이는 흐름으로 알고 있는데 조직마다 다를 겁니다. 미지급분은 반납 처리해서 잔여 수량을 맞춰두는 게 나중에 설명하기 편하다고 들었습니다.